11月24日,湖北凱樂科技股份有限公司 (600260.SH,下稱樂凱科技))發布董事會公告稱,公司將持有的湖北黃山頭酒業有限公司 (下稱黃山頭酒業)38.23%股權轉讓公司控股股東——荊州市科達商貿投資有限公司(下稱荊州科達),后者加上本身持有12.77%黃山頭酒業,從而控股該白酒生產企業。本次轉讓價格以黃山頭酒業 2015 年 9 月 30 日審計報告為基準,評估價值為 64,436.45 萬元,轉讓金額為 24,634.05 萬元。
雙方約定,若對黃山頭酒業基準日至 2015 年10 月的追加審計后的凈資產高于此價格,則荊州科技同意按高于部分補交股權轉讓款; 如追加審計后的凈資產低于此價格, 則凱樂科技同意按低于部分退回股權轉讓款。
凱樂科技稱,本次交易不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。
黃山頭酒業位于湖北公安縣,成立于2002年。作為湖北地產酒企業,未經審計的數據顯示,截止 2015 年 9 月 30 日,黃山頭酒業的營業收入1.2億元 。
公告稱,公司聘請了北京中天和資產評估有限公司對本次轉讓標的進行評估,并出具了相關《資產評估報告》 (中天和資產[2015]評字第 90037 號) ,本評估報告選用評估基本方法為資產基礎法,黃山頭酒業股東全部權益于評估基準日的合并口徑賬面價值 59,588.25 萬元, 本次評估結論較合并口徑股東全部權益賬面價值增值額 4,848.20 萬元,增值率 8.14%。
因荊州科達持有凱樂科技148,240,756 股,占公司總股份的22.23%,為公司控股股東,根據《股票上市規則》規定,本次交易構成關聯交易。截止 2015 年 6 月 30 日,荊州科達資產總額 26億元,凈資產16億元。
事實上,凱樂科技今年以來,一直就有剝離白酒產業的念頭,且多次公諸于眾。公司稱,在目前白酒行業持續低迷的產業環境下,擬逐步剝離酒業資產和產業,根據未來發展戰略,一方面要調整產業結構,做大做強光電纜通訊產業,逐漸從上市中剝離出與光電纜通信產業不相關業務,另一方面要充分利用資本市場并購工具,通過收購兼并等方式轉型升級,創造新的利潤點,為股東創造更多財富。本次交易就是為了優化產業結構,進一步做大做強光電纜通訊產業。
轉讓后,凱樂科技尚持有黃山頭酒業43.86%股權,退居第二大股東地位。
公開資料顯示,荊州科達的經營范圍為證券投資、信息咨詢服務;技術引進與開發、化工原料銷售、建材零售等。 中國酒業并購圈分析認為,黃山頭酒業有進一步轉讓出售的可能。